第三部分： 平果市人民检察院 2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2,047.28万元，其中本年收入1,818.81万元,较2023年度决算数2,095.33万元，减少276.52万元，下降13.2%。收入具体情况如下 ：

1.一般公共预算财政拨款收入1,540.02万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1,153.96万元，增加386.06万元，增长33.5%。主要原因是：在编干警及聘用人员基本工资增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4.上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8.其他收入278.79万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数941.37万元，减少662.58万元，下降70.4%。主要原因是：地方财政局以前年度欠拨资金已在2023年基本兑现，24年兑现资金减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10.上年结转和结余228.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数228.47万元，增加0万元，增长0%。主要原因是：上年度结转结余资金未使用。

（二）本部门2024年度总支出2,047.28万元，其中本年支出1,818.81万元,较2023年度决算数2,095.33万元，减少276.52万元，下降13.2%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出5.83万元，主要用于支付基层党组织党建活动经费及国家赔偿费用，较2023年度决算数0.58万元，增加5.25万元，增长905.2%，主要原因是：年中追加国家赔偿款。

2.外交支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3.国防支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4.公共安全支出1,486.52万元，主要用于保障单位正常运转的基本支出和其他项目支出，较2023年度决算数1,652.22万元，减少165.7万元，下降10%，主要原因是：贯彻“厉行节约”原则，压缩办公费等办案业务经费的开支。

5.教育支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

6.科学技术支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7.文化旅游体育与传媒支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

8.社会保障和就业支出226.33万元，主要用于缴纳在编干警及聘用人员的养老、工伤及失业等社会保险，发放退休人员的生活补贴，较2023年度决算数319.94万元，减少93.61万元，下降29.3%，主要原因是：单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

9.卫生健康支出39.26万元，主要用于缴纳在编干警的医疗保险及公务员医疗补助，较2023年度决算数59.80万元，减少20.54万元，下降34.3%，主要原因是：单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

10.节能环保支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11.城乡社区支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

12.农林水支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13.交通运输支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14.资源勘探工业信息等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15.商业服务业等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16.金融支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17.援助其他地区支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18.自然资源海洋气象等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19.住房保障支出60.87万元，主要用于缴存单位干警住房公积金，较2023年度决算数62.79万元，减少1.92万元，下降3.1%，主要原因是：单位干警人数减少及公积金缴存基数降低。

20.粮油物资储备支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21.国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22.灾害防治及应急管理支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23.其他支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24.债务还本支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

25.债务付息支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26.抗疫特别国债安排的支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

28.年末结转和结余228.47万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数228.47万元，增加0万元，增长0%，主要原因是：上年度结转结余资金未使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

平果市人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出1,540.02万元，较2023年度决算数1,153.96万元，增加386.06万元，增长33.5%。其中：基本支出1,045.70万元，项目支出494.33万元。

平果市人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,345.18万元，支出决算为1,540.02万元，完成年初预算的106.5%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为1.00万元，决算数为5.83万元。

1. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为1万元，决算数为0.85万元，完成年初预算的85%。主要用于支付基层党组织党建活动经费。决算数小于预算数的主要原因是部分党建活动未能开展，未产生经费支出。

2. 一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）国家赔偿费用支出（项）年初预算为0万元，决算数为4.98万元。主要用于支付国家赔偿款。决算数大于预算数的主要原因是年中追加国家赔偿款。

（二）外交支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（三）国防支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（四）公共安全支出（类）年初预算为997.59万元，决算数为1,234.42万元。

1. 公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）年初预算为802.61万元，决算数为749.31万元，完成年初预算的93.4%。主要用于保障单位正常运转的基本支出。决算数小于预算数的主要原因是贯彻“厉行节约”原则，压缩办公费等办案业务经费的开支。

2. 公共安全支出（类）检察（款）一般行政管理事务（项）年初预算为194.98万元，决算数为255.48万元，完成年初预算的131%。主要用于保障单位正常运转的其他项目支出。决算数大于预算数的主要原因是聘用人员基本工资增加，年中追加在编干警司法绩效。

3. 公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出（项）年初预算为0万元，决算数为11.53万元。主要用于保障单位正常运转的案件补助经费。决算数大于预算数的主要原因是年中下达案件补助经费用于保障办案业务的正常运转。

4. 公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）年初预算为0万元，决算数为218.10万元。主要用于保障单位正常运转的其他检察支出。决算数大于预算数的主要原因是年中下达中央转移支付资金用于保障办案业务的正常运转。

（五）教育支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（六）科学技术支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算为203.04万元，决算数为199.64万元。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为42.71万元，决算数为43.06万元，完成年初预算的100.8%。主要用于退休人员生活补贴、医疗费及公用经费支出。决算数大于预算数的主要原因是基本按年初预算执行。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为106.89万元，决算数为101.16万元，完成年初预算的94.6%。主要用于基本养老保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为53.44万元，决算数为55.34万元，完成年初预算的103.6%。主要用于职业年金缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是退休干警职业年金纪实，该项经费为年中追加。

4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，决算数为0.08万元。主要用于退休干警职业年金纪实利息支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休干警职业年金纪实利息。

（九）卫生健康支出（类）年初预算为76.16万元，决算数为39.26万元。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为49.44万元，决算数为25.62万元，完成年初预算的51.8%。主要用于基本医疗保险缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

2. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为26.72万元，决算数为13.64万元，完成年初预算的51%。主要用于公务员医疗补助缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

（十）节能环保支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十二）农林水支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十三）交通运输支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十六）金融支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十九）住房保障支出（类）年初预算为67.38万元，决算数为60.87万元。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为67.38万元，决算数为60.87万元，完成年初预算的90.3%。主要用于住房公积金缴费支出。决算数小于预算数的主要原因是单位干警人数减少及公积金缴存基数降低。

（二十）粮油物资储备支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十三）其他支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,045.70万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为1,007.09万元，决算数为910.19万元，完成年初预算的90.4%。主要用于发放工资、津补贴、奖金及社保缴费等。决算数小于预算数的主要原因是：单位干警人数减少及社保缴费基数降低。

按款级经济分类科目如下：30101基本工资177.53万元，30102津贴补贴132.72万元，30103奖金106.82万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费101.16万元，30109职业年金缴费52.04万元，30110职工基本医疗保险缴费24.95万元，30111公务员医疗补助缴费13.64万元，30112其他社会保障缴费0.67万元，30113住房公积金60.87万元，30199其他工资福利支出239.80万元。

（二）商品和服务支出年初预算为92.19万元，决算数为84.52万元，完成年初预算的91.7%。主要用于支付办案所需办公费、邮电费及差旅费等各项经费。决算数小于预算数的主要原因是：贯彻“厉行节约”原则，压缩办公费等办案业务经费的开支。

按款级经济分类科目如下：30201办公费3.97万元，30207邮电费10.87万元，30211差旅费5.00万元，30213维修（护）费3.00万元，30214租赁费2.33万元，30226劳务费10.00万元，30229福利费2.74万元，30239其他交通费用31.50万元，30299其他商品和服务支出15.11万元。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为49.91万元，决算数为50.26万元，完成年初预算的100.7%。主要用于退休人员生活补助及其他相关经费支出。决算数大于预算数的主要原因是：基本按照预算执行。

按款级经济分类科目如下：30302退休费36.06万元，30305生活补助7.68万元，30307医疗费补助6.52万元。

（四）债务利息及费用支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

（五）资本性支出年初预算为0万元，决算数为0.72万元。主要用于购买办公设备。决算数大于预算数的主要原因是：因业务需要，购买办案所需设备。

按款级经济分类科目如下：31002办公设备购置0.72万元。

（六）对企业补助年初预算为0万元，决算数为0万元。

（七）其他支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

平果市人民检察院2024年度政府性基金预算支出0万元较2023年度决算数0万元，增加0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

平果市人民检察院2024年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

平果市人民检察院2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元较2023年度决算数0万元，增加0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。

平果市人民检察院2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出18.73万元，完成年初预算的93.6%，较2023年度决算数19.43万元，减少0.7万元，下降3.6%，主要原因是厉行节约和严格落实中央八项规定，控制接待规模和标准，减少非必要接待，压减公务接待支出。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数11.93万元，公务接待费支出决算数6.80万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年度没有该项支出。全年使用财政拨款安排平果市人民检察院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出11.93万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，较2023年度增加0万元，增长0%，原因是本年度没有该项支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出11.93万元，完成预算的100%，比2023年度增加0.36万元，增长3.1%，原因是业务量增加，公务用车使用频率增加，所需运行维护经费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2024年度，平果市人民检察院开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出11.93万元，平均每辆2.39万元。

（三）公务接待费支出6.80万元，完成预算的85%，较2023年度减少1.06万元，原因是厉行节约和严格落实中央八项规定，控制接待规模和标准，减少非必要接待。国内公务接待61批次，319人次，国（境）外公务接待0批次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出85.24万元，比年初预算数增长0万元，比上年决算数83.55万元增加1.69万元，增长2%，主要原因是：业务量增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额14.13万元，其中：政府采购货物支出6.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.85万元。授予中小企业合同金额8万元，占政府采购支出总额的56.62%。其中：授予小微企业合同金额1.72万元，占授予中小企业合同金额的21.5%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的21.91%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

本单位本年度未开展整体支出绩效自评。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目17个，项目支出总额407.8万元。其中，本级项目13个，本级项目支出264.7万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金407.8万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目支出预算执行率低；二是部分项目绩效指标设置不合理。下一步改进措施：一是根据业务开展情况和工作进度，及时收集报销材料，及时支付，切实提高项目资金支付率；二是建立健全预算绩效管理机制，明确责任主体，优化预算管理流程，完善内控制度，明确部门内部绩效目标设置、审核、监控和评价的责任分工，加强部门财务与业务工作衔接，不断提升预算绩效管理水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，地方办案业务经费项目自评得分为99.46分，一等，项目全年预算数为115.98万元，执行数为109.72万元，完成预算的94.61%。项目绩效目标完成情况：一是按照年度绩效指标，完成3批次以上办公用品采购，均验收合格，有效协助办案办公；二是按照年度绩效指标，将经费成本控制在预算内的前提下，在作风建设、提升办案能力、提高案件质量、维护社会公共利益、提升人民群众满意度等方面全面突破，为大局服务，为人民司法，各项检察工作取得了新进展。自评发现的主要问题及原因：一是指标内容设定过于笼统或宽泛；二是项目档案资料不全，绩效自评缺少有效资料的支撑。下一步改进措施：一是编制预算时结合单位职责、项目实施实际，分解细化工作要求，科学设置绩效目标和相关指标，规范绩效目标编制；二是加强与各部门沟通，注重资料收集整理，严把支付关，进一步规范财务管理、维护财经纪律。

3.部门绩效评价结果。

本单位2024年度无重点项目支出，故未开展部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

本单位2024年度未开展财政绩效评价项目。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分 名词解释

一、 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、 使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。。

八、 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。。

十、 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四、 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、 机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。